关于大兴区2001年财政预算执行情况和　
　　2002年财政预算(草案)的报告
　　—2002年1月21日在大兴区第一届
　　人民代表大会第二次会议上

　　大兴区财政局局长　郑怀志
　　各位代表：

　　我受区人民政府的委托，向大会做大兴区2001年财政预算执行情况和2002年财政预算(草案)的报告，请予审议。

　　一、2001年财政预算执行情况

　　2001年，在区委的正确领导下，全区人民以江泽民总书记“三个代表”的重要思想为指导，认真执行区人民代表大会通过的各项决议，积极调整产业结构，努力提高经济运行质量，稳步推进各项改革，加快区域经济发展，国民经济实现快速、健康发展，财政预算执行情况良好。

　　（一）全区财政预算执行情况

　　2001年，全区财政收入完成52318万元，为年度预算的116.3%，比上年增长63%。其中：共享收入完成39312万元，为年度预算的119%，比上年增长69.3%；区固定收入完成12908万元，为年度预算的108.7%，比上年增长47%。

　　主要收入项目完成情况：

　　——增值税(12.5%部分)5754万元，完成年度预算的104.9%，比上年增长24.3%；

　　──营业税20449万元，完成年度预算的119.2%，比上年增长73.6%；

　　──企业所得税10943万元，完成年度预算的130.3%，比上年增长105.5%(主要是新增税源户导致入库税款增加，其中北京阳光苑房地产有限公司2589万元)；

　　──城建税1070万元，完成年度预算的112.6%，比上年增长55.7%；

　　──土地增值税43万元，完成年度预算的104.9%，比上年增长207.1%；

　　──城镇土地使用税317万元，完成年度预算的90.6%，比上年增长9.7%；

　　──房产税2257万元，完成年度预算的101.1%，比上年增长17.3%；

　　──车船使用税1148万元，完成年度预算的104.4%，比上年增长33%；

　　──屠宰税40万元，完成年度预算的160%，比上年增长14.3%；

　　──印花税5188万元，完成年度预算的122.9%，比上年增长125.6%(主要是委托北京广展税务师事务所代理全区的印花税业务，规范了税款扣缴行为)；

　　──农业税747万元，完成年度预算的106.7%，比上年下降4%；

　　──农林特产税378万元，完成年度预算的94.5%，比上年下降0.5%；

　　──耕地占用税792万元，完成年度预算的100%，比上年增长205.8%(清理以前年度欠税)；

　　──专项收入1374万元，完成年度预算的99.5%，比上年增长20.7%；

　　──土地和海域有偿使用收入131万元，完成年度预算的122.4%，比上年下降22%；

　　──罚没收入1587万元，完成年度预算的101.7%，比上年增长12.3%；

　　──其他收入2万元，完成年度预算的100%，比上年下降92.9%；

　　──基金收入98万元，完成年度预算的98%，与上年持平。

　　2001年财政预算支出预计完成111603万元，比上年增长20.7%。

　　主要项目是：

　　──基本建设支出5540万元，比上年增长2.7%；

　　──企业挖潜改造资金5050万元，比上年下降32.3%；

　　——农业投入16507万元，比上年增长26.1%；

　　──科学事业费及科技三项费615万元，比上年增长11.8%(剔除市追加专项后科技三项费同比增长20.1%)；

　　——工交部门事业费282万元，比上年下降25.6%；

　　──文体广播事业费1658万元，比上年增长25%；　　

　　──教育事业费24812万元，比上年增长26.3%；

　　──卫生经费6662万元，比上年增长30%；

　　──其他部门事业费3582万元，比上年增长39.2%；

　　──抚恤和社会福利救济费3258万元，比上年下降2%；

　　──行政事业单位离退休经费2645万元，比上年增长36.6%；

　　──社会保障补助2514万元，比上年增长186%(其中安排氮肥厂破产资金1621万元)；

　　──行政管理费7468万元，比上年增长16.3%；

　　──公检法支出6372万元，比上年增长26.4%；

　　──城市维护费1281万元，比上年增长24.6%；

　　──政策性补贴1500万元，与上年持平。

　　──专项支出2195万元，比上年增长8.4%；

　　──其他支出14422万元，比上年增长35.4%；

　　──基金支出5240万元，比上年增长28.3%(其中市追加专项4907万元)。

　　在主要支出项目中：农业、科技、教育等支出分别达到了《农业法》、《科技进步法》、《教育法》等法定增长幅度。

　　2001年我区总财力预计为122806万元。其中：财政收入52318万元，体制补助35435万元，转移支付2226万元，上年结余5908万元，预计市追加专项资金26919万元。

　　2001年财力运用118488万元，其中预算支出111603万元，体制上解6885万元。

　　收支相抵预计结余4318万元，均为镇级结余。

　　（二）区本级财政预算收支情况

　　1、财政收入

　　区本级财政收入预计完成8000万元，为年度预算的106%，比上年增长22.9%。

　　主要项目如下：

　　——增值税(12.5%部分)750万元，完成年度预算的102.7%，比上年下降37.7%(主要是市管涉外企业增值税下降较多)；

　　──营业税960万元，完成年度预算的114.6%，比上年增长64.7%(主要是北京阳光苑房地产开发有限公司入库营业税1319万元)；

　　──企业所得税1882万元，完成年度预算的117.1%，比上年增长112.4%(主要是北京阳光苑房地产开发有限公司入库企业所得税2589万元)；

　　──城建税50万元，完成年度预算的100%，与上年持平；

　　──城镇土地使用税13万元，完成年度预算的100%，与上年持平；

　　──房产税300万元，完成年度预算的100%，比上年下降39.9%；

　　──车船税50万元，完成年度预算的100%，比上年下降32.4%；

　　──印花税15万元，完成年度预算的100%，比上年下降84%；

　　──耕地占用税792万元，完成年度预算的100%，比上年增长205.8%；

　　──专项收入1374万元，完成年度预算的99.5%，比上年增长20.7%；

　　──土地和海域有偿使用收入131万元，完成年度预算的122.4%，比上年下降22%；

　　──罚没收入1587万元，完成年度预算的101.7%，比上年增长12.3%；

　　──其他收入2万元，完成年度预算的100%，比上年下降92.9%；

　　──基金收入98万元，完成年度预算的98%，与上年持平。　　

　　2、预算支出

　　区本级财政预算支出预计完成69366万元，比上年增加支出4653万元，增长7.2%。

　　主要项目是：

　　──基本建设支出4640万元，比上年下降13.9%；

　　──企业挖潜改造资金3350万元，比上年下降50.9%；

　　──农业投入11507万元，比上年增长26.4%；

　　──科学事业费及科技三项费615万元，比上年增长11.8%(剔除市追加专项科三费同比增长20.1%)；

　　──工交部门事业费282万元，比上年下降25.6%；

　　──文体广播事业费1377万元，比上年增长26.7%；

　　──教育事业费8808万元，比上年增长12.2%；

　　──卫生经费4974万元，比上年增长47.8%；

　　──其他部门事业费3300万元，比上年增长40.9%；

　　──抚恤和社会福利救济费1893万元，比上年下降28.6%；

　　──行政事业单位离退休经费2645万元，比上年增长36.6%；

　　──社会保障补助支出2514万元，比上年增长186%；

　　──行政管理费4000万元，比上年增长13.1%；

　　──公检法支出6372万元，比上年增长26.5%；

　　──城市维护费1281万元，比上年增长24.6%；

　　──政策性补贴1500万元，与上年持平；

　　──专项支出2195万元，比上年增长8.4%；

　　──其他支出2873万元，比上年下降44.1%；

　　──基金支出5240万元，比上年增长28.3%。

　　3、区本级预计收支平衡情况

　　2001年，区本级财力预计为76251万元，其中：财政收入预计完成8000万元，体制补助35435万元，转移支付2226万元，预计市追加专项26919万元，上年结余3671万元。

　　2001年区本级财力运用76251万元，其中一般预算支出69366万元，体制上解6885万元。

　　收支相抵保持平衡。

　　（三）2001年财政主要工作：　

　　第一，抓住机遇，促进我区经济全面发展。

　　今年，京开高速路、六环路通黄段相继建成通车，使我区的区位优势更加明显，城市延伸功能进一步确立。与此同时，我区又加快了城市基础设施建设步伐，城市面貌得到进一步改观。以此为契机，建筑安装和房地产企业迅速发展起来，截止11月底，两业完成各项税收29860万元，比上年同期增长113.8%，在全区财政收入中所占的比重由2000年的23.4%提高到今年的33.2%，成为拉动财政收入增长的最主要因素。另外，我区通过加大工业结构调整资金、技改贴息资金的投入力度，积极支持高新技术企业发展，改造和提升传统产业，增加了企业科技含量，增强了企业发展后劲。进一步深化国有企业改革，加快国有企业破产转制进程，提高了国有资产营运效益。

　　第二，优化支出结构，确保重点支出需要。

　　适应社会主义市场经济下政府职能的转变，我区逐步加大了对公共支出的保障力度。一是继续加大对教育的投入力度，在深入调查的基础上，对教学行政费确定了切合实际的财政补助标准，优化了教育支出结构。二是强化农业的基础地位，加大农业结构调整力度，重点支持了水利节水灌溉工程、西甜瓜设施保护地建设工程、畜牧养殖小区建设工程，继续实施“兴果富民”工程，加快农村经济发展。

　　第三，拓宽筹资渠道，支持重点工程建设。

　　一是为应对入世对农业的冲击，加快农业结构调整步伐，区财政安排3000万元资金作为贷款保证金，注入大兴区农村信用合作联社，建立银农合作机制，北京市农村信用合作联社将提供3亿元贷款，专门用于支持我区重点农业项目建设。截至11月底，区银农合作领导小组共批准放贷项目122个，贷款资金到位27715万元，有力地推动了农村经济的快速发展。二是积极筹集资金，加快城市基础设施建设，重点支持了我区康庄公园改造、林校路和清源路改造、黄村卫星城“兴亮”工程和我区重点小城镇市政基础设施建设等。

　　第四，积极推进各项财政改革。

　　1、积极稳妥地推进社会保障制度改革。

　　一是实行基本医疗保险制度改革。6月份我区医保改革正式启动，到11月底，共有603家单位，　54374名在职及退休职工进入基本医疗保险。同时，建立医保基金财政专户，对医保基金实行“收支两条线”管理。二是加强社区服务建设，进一步完善了社区服务体系。三是为加快企业制度改革，维护社会稳定，安排资金1621余万元，用于解决国有企业破产转制过程中下岗职工的生活保障问题。

　　2、实施预算编制制度改革。

　　积极开展部门预算试点工作，完成了试点单位有关信息的采集工作，并对采集的信息进行汇总分析，借鉴西城、石景山等地经验，初步制定了我区公用经费定额标准。

　　3、全面开展政府采购工作。

　　今年，我区共进行了18次政府采购，采购范围涉及3大类14个品种，采购金额达2081万元。同时，建立健全有关政府采购的规章制度，相继制定了《大兴区政府采购办法》、《大兴区政府采购工作程序》、《大兴区政府采购实物调拨及结算暂行规定》等一系列规章制度。此外，积极参与了大兴法院审判楼、办公楼项目建设，对政府投资基本建设项目实施政府采购的方式进行了探索。

　　第五，落实区委“民心工程”专项资金。

　　今年，我区从解决制约经济、社会发展和人民群众最关心的问题入手，在全区组织实施了“民心工程”。为保证“民心工程”的顺利实施，区财政根据民心工程实施方案中确定的负担范围，在财政支出中作了优先安排，确保“民心工程”专项资金能够及时足额到位。

　　第六，预算执行中存在的问题。

　　今年我区财政收入保持持续快速增长，财政支出结构也逐步优化，但从目前情况看，预算执行中收支矛盾仍较为突出。与上年相比，今年的财力增加了约18838万元(不含市追加专项)，但由于共享收入增幅较大，上解支出将达到6885万元，同时今年出台的各项增资政策使得财政支出增加8000万元。另外，由于我区对企业执行了较为优惠的财政政策，税收成本较大，相应挤占了大量财力，因此用于经济建设的资金较为紧张。今后，需要在以下几方面加大工作力度：一是要尽可能降低税收成本，提高财政收入质量；二是要进一步增强预算约束力，减少支出的随意性；三是要加强财政监督，特别是对大额专项资金的监督检查，提高财政资金使用效益。

　　二、2002年财政预算(草案)

　　2002年财政预算(草案)编制的指导思想是：以邓小平理论和江泽民总书记“三个代表”重要思想为指导，进一步贯彻落实党的十五届五中、六中全会精神及市委、市政府经济工作会议精神，按照区委一届二次全会要求，进一步深化改革，扩大开放，加快经济结构调整步伐，优化经济环境，完善税收征管，确保财政收入稳定增长。继续强化财政支出管理，按照建立公共财政的要求，加大财政支出结构调整力度，保证重点支出需要，努力实现全年财政收支平衡。

　　根据上述指导思想，在充分考虑区域经济发展和2001年预算执行情况的基础上，遵照《预算法》的有关规定，按照收支平衡的原则，编制大兴区2002年财政预算(草案)如下：

　　（一）财政收支总预算安排

　　2002年的预算收入安排65400万元，比上年增长25%。其中：市区共享收入安排52536万元，比上年增长33.6%；区固定收入安排12764万元，比上年下降1.1%。

　　主要收入科目的安排情况：

　　——增值税(12.5%部分)安排7381万元，比上年增长28.3%；

　　──营业税安排27969万元，比上年增长36.8%；

　　──企业所得税安排14351万元，比上年增长31.1%；

　　──城建税安排1490万元，比上年增长39.3%；

　　──土地增值税安排45万元，比上年增长4.7%；

　　──城镇土地使用税安排400万元，比上年增长26.2%；

　　──房产税安排2600万元，比上年增长15.2%；

　　──车船使用税安排1330万元，比上年增长15.9%；

　　──屠宰税安排40万元，与上年持平；

　　──印花税安排4430万元，比上年下降14.6%；

　　──农业税安排800万元，比上年增长7.1%；

　　──农林特产税安排487万元，比上年增长28.8%；

　　──耕地占用税安排428万元，比上年下降46%(主要是清理欠税减少)；

　　──专项收入安排1710万元，比上年增长24.5%；

　　──土地和海域有偿使用收入安排123万元，比上年下降6.1%；

　　──罚没收入安排1716万元，比上年增长8.1%；

　　──基金收入安排100万元，比上年增长2%。

　　根据收入预算安排，我区年初可动用财力为110923万元，其中：财政收入65400万元，体制补助38979万元，转移支付2226万元，上年结余4318万元。根据年初的财力状况，财政预算支出安排108323万元，比上年预算增长43.4%，体制上解2600万元。

　　具体支出安排：

　　──企业挖潜改造资金安排7500万元，比上年增长311%；

　　──农业支出安排11518万元，比上年增长26.1%；

　　──工交事业费安排214万元，比上年增长15.1%；

　　──科学事业费和科技三项费安排400万元，比上年增长20.5%；

　　──文体广播事业费安排861万元，比上年增长20.1%；

　　──教育事业费安排29482万元，比上年增长25.1%；

　　──卫生经费安排6002万元，比上年增长37.6%；

　　──其他部门事业费安排2512万元，比上年增长23.5%；

　　──抚恤和社会福利救济费安排2972万元，比上年增长2.7%；

　　──行政事业单位离退休经费安排3433万元，比上年增长40.1%；

　　──社会保障支出安排924万元，比上年增长30.7%；

　　──行政管理费安排8137万元，比上年增长60.3%；

　　──公检法司支出安排6362万元，比上年增长15%；

　　──城市维护费安排1701万元，比上年增长140.6%(主要是增加城市维护专项资金500万元)；

　　──政策性补贴支出安排1500万元，与上年持平；

　　──专项支出安排1460万元，比上年增长37.7%；

　　──其他支出安排22445万元，比上年增长91.5%；

　　──基金支出安排100万元，与上年持平；

　　──总预备费安排800万元，比上年增长5.3%。

　　（一）2002年区本级预算收支安排

　　2002年区本级预算收入安排9600万元，比2001年增长20%。

　　主要收入科目的安排情况：

　　——增值税(12.5%部分)安排1050万元，比上年增长40%；

　　──营业税安排1398万元，比上年增长45.6%；

　　──企业所得税安排2505万元，比上年增长33.4%；

　　──城建税安排65万元，比上年增长30%；

　　──城镇土地使用税安排15万元，比上年增长15.4%；

　　──房产税安排400万元，比上年增长33.3%；

　　──车船税安排70万元，比上年增长40%；

　　──印花税安排20万元，比上年增长33.3%；

　　──耕地占用税安排428万元，比上年下降46%(主要是清理欠税减少)；

　　──专项收入安排1710万元，比上年增长24.5%；

　　──土地和海域有偿使用收入安排123万元，比上年下降6.1%；

　　──罚没收入安排1716万元，比上年增长8.1%；

　　──基金收入安排100万元，比上年增长2%。

　　根据收入预算安排，区本级年初可动用财力为50805万元，其中：财政收入9600万元，体制补助38979万元，转移支付2226万元。根据年初的财力状况，财政预算内的支出安排48205万元，比上年预算增长13.2%，体制上解2600万元。

　　具体支出安排：

　　──企业挖潜改造资金安排1500万元，与上年持平；

　　──农业支出安排6031万元，比上年增长20.3%；

　　──工交事业费安排214万元，比上年增长15.1%；

　　──科学事业费和科技三项费安排400万元，比上年增长20.5%；

　　──文体广播事业费安排715万元，比上年增长20.6%；

　　──教育事业费安排9902万元，比上年增长20.1%；

　　──卫生经费安排3694万元，比上年增长16%；

　　──其他部门事业费安排2192万元，比上年增长49.2%；

　　──抚恤和社会福利救济费安排2033万元，比上年增长15%；

　　──行政事业单位离退休经费安排3433万元，比上年增长40.1%；

　　──社会保障支出安排924万元，比上年增长30.7%；

　　──行政管理费安排3647万元，比上年增长38.6%；

　　──公检法司支出安排6362万元，比上年增长15%；

　　──城市维护费安排1701万元，比上年增长140.6%(主要是增加城市维护专项资金500万元)；

　　──政策性补贴安排1500万元，与上年持平；

　　──专项支出安排1460万元，比上年增长37.7%；

　　──其他支出安排2128万元，比上年减少56%；

　　──基金支出安排100万元，与上年持平；

　　──总预备费安排800万元，比上年增长5.3%。

　　三、抓住机遇，迎接挑战，2002年再上新台阶

　　2002年是我国加入世界贸易组织的第一年，我国将开始行使世界贸易组织正式成员的权利，同时承担世界贸易组织正式成员的相关义务，我国入世承诺的一些条款也将陆续实行。受此影响，我区现有企业的经营状况将出现一定波动，财政收入也会受到一些不利影响，但同时也为我区利用外资加快区域经济发展带来不可多得的机遇。在新的一年里，我们将抓住机遇，加快发展，力争2002年财政工作再上新台阶。

　　（一）加快区域经济发展，确保完成全年收入任务。

　　我们将继续紧紧抓住经济建设这个中心，调动一切积极因素，加快区域经济发展，壮大区域财力。一是充分利用现行财政体制和财税政策，加大我区经济结构调整力度，积极吸引外资，鼓励现代服务业、高科技产业的发展；二是采取多种形式，加快国有企业制度改革，增加企业活力，增强竞争能力；三是促进企业增加技改资金的投入，加快产业结构升级，增强企业发展后劲。四是继续加大基础设施建设，发挥城镇带动作用。以建筑安装业和房地产业为龙头，带动全区经济快速发展。五是继续加强税收征管，堵塞管理漏洞，提高税源监控的整体效能。

　　（二）进一步深化财政改革。

　　一是采取措施，确保市对区县财政体制的平稳运行。同时，开展深入调查研究，继续完善区对镇财政体制，充分发挥体制的积极作用，促进各镇经济发展。

　　二是加强预算管理，不断细化预算编制，使预算编制更加规范、透明，提高预算的科学性，增强预算的约束力。

　　三是继续做好政府采购工作。扩大政府采购范围，提高公开招标比例；进一步加强制度建设，使政府采购工作更加规范化、制度化；成立结算中心，加强政府采购工作力度；加强人员培训，提高政府采购人员的业务素质。

　　四是在今年机构改革的基础上，在部分单位试行工资统一发放，加强对财政资金的统一管理。

　　五是加快社会保障体系建设，做好医疗制度改革的各项基础工作，确保医疗制度改革在全区顺利进行。

　　（三）加强财政监督，提高财政管理水平。

　　进一步深化综合预算管理，继续抓好“收支两条线”管理工作、积极推行行政事业性收费票款分离工作。通过制定和完善相关办法，继续加强对大额专项资金的管理，发挥财政的监督职能，加大跟踪检查力度，切实提高资金的使用效益。加强《会计法》执法检查，进一步整顿财经和会计秩序，规范会计行为。

　　（四）拓宽筹资渠道，确保我区重点支出。

　　结合区委、区政府的中心工作，积极筹措资金，确保重点工程建设，尤其是要安排专项资金，确保“民心工程”的顺利实施，以解决制约我区经济发展和涉及人民群众切身利益的问题。

　　各位代表：

　　2002年的财政工作任务是十分艰巨的，我们要在区委的正确领导下，进一步解放思想，紧抓机遇，开拓创新，认真落实本次大会的各项决议，努力完成2002年财政工作任务，为大兴经济发展和社会稳定做出贡献。

　　谢谢各位！